1收到付款：
借：银行存款
信用：应收账款-客户
2货款支付：
借方：应付账款-供应商
贷款：银行存款
3取现：
向股票借现金
贷款：银行存款
4支付最后一个季度的增值税：
借：应付税款-未支付增值税
贷款：银行存款
5支付最后一个季度的附加费：
借款：应交税费-应交城建税
应付税款-额外教育费用
应付税款-额外的当地教育费用
贷款：银行存款
6.缴纳本月社保：
借：管理费用-社保(公司)
其他应收款-社会保障(个人)
贷款：银行存款
7支付费用：
借：财务费用-手续费
贷款：银行存款
8利息收入：
借：银行存款
借：财务费用-利息收入
9员工借款：
借方：其他应收款-员工姓名
信用：银行存款/现金
10 .报销费用：
借：管理费用-办公费用、油费、路桥费、房租、水电费、快递费等。(公司运营的杂项费用)
信用：现金/银行存款/其他应收款-员工姓名
11 .货物仓储(小规模)
借：库存商品(价格-税集成)-明细1
库存(价格和税收的整合)-明细2
贷方：应付账款-供应商
12.销售商品(小规模)
借方：应收账款-客户
信贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
3结转成本：
借：主营业务成本
贷款：库存商品
14 .本月工资准备：
借：管理费用-工资
贷方：应付给员工
15.支付上月工资：
借：应付给员工的工资
信用：现金/银行存款
其他应收款-社会保障(个人)
16.本月折旧：
借：管理费用-折旧
贷方：累计折旧
17.应计本季度的主营业务税。
借款：税金及附加(季度收入超过45万)
贷款：应交税费-应交城建税
应交税费-额外教育费
应付税款-额外的当地教育费用
18 .补贴收入(按季计提)
借：应交税费-应交增值税(季度合计)(季度收入不超过45万)
信用：营业外收入-补贴收入
19企业所得税的计提(季度末计提)
借：所得税费用
贷款：应交税费-应交企业收入
内容来源网络，如有侵权，联系删除，本文地址：https://www.230890.com/zhan/116567.html
